Организации, которые в рамках своей деятельности принимают от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента (ОФР), обязаны не позднее 31 мая года предоставить в ФНС данные о клиентах-иностранных налоговых нерезидентах по стандарту Организации экономического сотрудничества и развития CRS (Common Reporting Standard, Единый стандарт по обмену налоговой информацией) и Главой 20.1 НК РФ.
Информацию нужно предоставлять следующим организациям, но не ограничиваясь:
- Профессиональным участникам рынка ценных бумаг (Брокерская, депозитарная, форекс-дилера, ДУ)
- Управляющим компаниям инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда
- Специализированным депозитариям инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда
- Микрофинансовым организациям
- Кредитным потребительским кооперативам
- Операторам инвестиционных платформ
Даже если иностранные резиденты отсутствуют, то все-равно необходимо сдать «нулевой» отчет. Штраф за непредставление в установленный срок организацией финансового рынка информации составляет 300 000 рублей, за невключение информации в отношении отдельного клиента - 50 000 рублей за каждый факт такого нарушения.
Вы можете доверить заполнение и предоставление отчета нашим специалистам, которые корректно заполнят все данные и помогут направить данные обмена финансовой информацией.
Цена указана до 3-х клиентов